Справочник

Кодовите списъци на НАП, проверките на приложението, полетата на шаблона, версиите на схемата и речник на понятията — на едно място. Списъците се четат от същите данни, с които работи приложението.

Дългите списъци (мерни единици, сметкоплан) не се печатат — вижте ги онлайн.

Кодови списъци на НАП

Официалните номенклатури на SAF-T България. Само код от тези списъци е допустим във файла.

Данъчни типове и кодове

TaxType е видът на данъка, TaxCode — ставката или режимът в него. Кодът започва с цифрите на типа.

000 Без данък (N/A)

100 ДАНЪК ВЪРХУ ДОБАВЕНАТА СТОЙНОСТ

Данъчни типове и кодове 100
Код	Наименование	Ставка
100211	Данъчна основа на облагаемите доставки със ставка 20 %	20%
100212	Данъчна основа на ВОП	20%
100220	Данъчна основа на ВОП със ставка 9%	9%
100226	Данъчна основа по получените доставки по чл. 82, ал. 2 - 6 ЗДДС
100223	Данъчна основа на начислен данък 20% за доставки на стоки и услуги за лични нужди	20%
100224	Данъчна основа на начислен данък 9% за доставки на стоки и услуги за лични нужди	9%
100213	ДО на облагаемите доставки със ставка 9 %	9%
100214	ДО на доставките със ставка 0 % по глава трета от ЗДДС	0%
100215	ДО на ВОД на стоки	0%
100216	Доставки по чл. 140, 146, 173, ал. 1 и 4 от ЗДДС	0%
100217	Данъчна основа на доставки на услуги по чл. 21, ал. 2 ЗДДС и чл. 22-24 от ЗДДС, с място на изпълнение на територията на друга държава членка
100218	Данъчна основа на доставки по чл. 69, ал. 2 ЗДДС, вкл. данъчна основа на доставките при условията на дистанционни продажби, с място на изпълнение на територията на друга държава членка
100219	ДО на освободени доставки и освободените ВОП
100225	ДО на доставки като посредник в тристранни операции	0%
100227	Извършени доставки по чл. 163а или основа при начисляване на ДДС при получени доставки по чл. 163а по ЗДДС - Доставки по част I на приложение 2 от ЗДДС
100228	ДО на извършени доставки по чл. 163а или основа при начисляване на ДДС при получени доставки по чл. 163а по ЗДДС - Доставки по част II на приложение 2 от ЗДДС
100229	Внос по чл. 167а - Приложение №3 от ЗДДС	20%
100230	Изпращане или транспортиране на стоки от територията на страната до територията на друга държава членка под режим складиране на стоки до поискване по чл. 15а от ЗДДС
100231	Замяна на лицето, за което са били предназначени стоките по чл. 15а, ал. 4 от ЗДДС
100232	Корекция на допусната грешка при посочване на идентификационен номер по ДДС на лицето, за което са предназначени стоките при операции, отразени с код 41
100233	Връщане на стоки на територията на страната по чл. 15а, ал. 5 от ЗДДС
100330	Данъчна основа и данък на получените доставки, ВОП, получените доставки по чл. 82, ал. 2 - 6 ЗДДС и вносът без право на данъчен кредит или без данък
100331	Данъчна основа на получените доставки, ВОП, получените доставки по чл. 82, ал. 2 - 6 ЗДДС, вносът, както и данъчната основа на получените доставки, използвани за извършване на доставки по чл. 69, ал. 2 ЗДДС с право на пълен данъчен кредит
100332	Данъчна основа на получените доставки, ВОП, получените доставки по чл. 82, ал. 2 - 6 ЗДДС, вносът, както и данъчната основа на получените доставки, използвани за извършване на доставки по чл. 69, ал. 2 ЗДДС с право на частичен данъчен кредит
100242	Годишна корекция по чл. 73, ал. 8 от ЗДДС
100344	ДО при придобиване на стоки от посредник в тристранна операция
100345	ДО на получени доставки по чл. 163а - Доставки по част II на приложение 2 от ЗДДС
100346	Получени доставки по чл. 163а - Доставки по част I на приложение 2 от ЗДДС
100347	Внос по чл. 167а от ЗДДС	20%
100348	Пристигане на стоки на територията на страната под режим складиране на стоки до поискване по чл. 15а от ЗДДС
100349	Замяна на лицето, за което са били предназначени стоките без прекратяване на договора по чл. 15а, ал. 4 от ЗДДС
100350	Брак/липса/унищожаване на стоки по чл. 15а, ал. 10 от ЗДДС
100351	Прекратяване на договора при режим складиране на стоки до поискване по чл. 15а от ЗДДС
100100	Лихви - данък върху добавената стойност
100200	Глоби, санкции и наказателни постановления

200 КОРПОРАТИВЕН ДАНЪК

Данъчни типове и кодове 200
Код	Наименование	Ставка
200010	Корпоративен данък	10%
200020	Корпоративен данък	0%
200030	Месечни авансови вноски за корпоративен данък	10%
200040	Тримесечни авансови вноски за корпоративен данък	10%
200050	Лицето не е задължено да прави авансови вноски, но по желание извършва тримесечни вноски	10%
200060	Лицето не е задължено да прави авансови вноски и не извършва такива вноски
200070	Лихви - корпоративен данък
200080	Глоби, санкции и наказателни постановления

300 ДАНЪК ВЪРХУ ПРИХОДИТЕ НА БЮДЖЕТНИТЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ЗКПО

Данъчни типове и кодове 300
Код	Наименование	Ставка
300010	Данък върху приходите на общините	2%
300020	Данък върху приходите на бюджетните предприятия, различни от общини	3%
300030	Лихви - данък върху приходите на общините
300040	Лихви - данък върху приходите на бюджетните предприятия, различни от общини
300050	Глоби, санкции и наказателни постановления

400 ДАНЪК ВЪРХУ ДОПЪЛНИТЕЛНИТЕ РАЗХОДИ НА НАРОДНИТЕ ПРЕДСТАВИТЕЛИ ПО ЗКПО

Данъчни типове и кодове 400
Код	Наименование	Ставка
400010	Данък върху допълнителните разходи на народните представители	10%
400020	Лихви - данък върху допълнителните разходи на народните представители
400030	Глоби, санкции и наказателни постановления

500 ДАНЪК ВЪРХУ ХАЗАРТНАТА ДЕЙНОСТ ПО ЗКПО

Данъчни типове и кодове 500
Код	Наименование	Ставка
500010	Данък върху хазартната дейност от игри, при които залогът за участие е чрез цената на телефонна или друга електронна съобщителна услуга (месечно)	15%
500020	Данък върху хазартната дейност от игри с игрален автомат в игрална зала и игрално казино, съответно всяко игрално място от него (за 1 бр. игрален автомат, съответно всяко игрално място от него, на тримесечие)
500030	Данък върху хазартната дейност от игри с рулетка в казино за игрална маса (за 1 бр. игрална маса, на тримесечие)
500040	Данък върху хазартната дейност от игри с друго игрално оборудване в казино (за 1 бр. друго игрално оборудване в казино, на тримесечие)
500050	Лихви - Данък върху хазартната дейност

600 ДАНЪК ВЪРХУ РАЗХОДИТЕ

Данъчни типове и кодове 600
Код	Наименование	Ставка
600010	Данък върху представителните разходи	10%
600020	Данък върху социалните разходи, предоставени в натура	10%
600030	Данък върху социалните разходи, предоставени в натура	0%
600040	Данък върху разходите в натура, свързани с предоставени за лично ползване активи и/или с използване на персонал	3%
600050	Лихви - данък върху представителните разходи
600060	Лихви - данък върху социалните разходи
600070	Лихви - данък върху разходи в натура, свързани с предоставени за лично ползване активи и/или с използване на персонал
600080	Глоби, санкции и наказателни постановления

700 ДАНЪК ПРИ ИЗТОЧНИКА

Данъчни типове и кодове 700
Код	Наименование	Ставка
700010	Възнаграждения по договори за франчайз и факторинг	10.0%
700020	Възнаграждения по договори за франчайз и факторинг	0.0%
700030	Възнаграждения по договори за франчайз и факторинг	2.0%
700040	Възнаграждения по договори за франчайз и факторинг	3.0%
700050	Възнаграждения по договори за франчайз и факторинг	5.0%
700060	Възнаграждения по договори за франчайз и факторинг	7.0%
700070	Възнаграждения по договори за франчайз и факторинг	7.5%
700080	Авторски и лицензионни възнаграждения	10.0%
700090	Авторски и лицензионни възнаграждения	0.0%
700100	Авторски и лицензионни възнаграждения	0.0%
700110	Авторски и лицензионни възнаграждения	5.0%
700120	Авторски и лицензионни възнаграждения	7.0%
700130	Авторски и лицензионни възнаграждения	7.5%
700140	Възнаграждения за технически услуги	10.0%
700150	Възнаграждения за технически услуги	0.0%
700160	Възнаграждения за технически услуги	5.0%
700170	Възнаграждения за технически услуги	7.5%
700180	Лихви	10.0%
700190	Лихви	8.0%
700200	Лихви	0.0%
700210	Лихви	0.0%
700220	Лихви	2.0%
700230	Лихви	3.0%
700240	Лихви	5.0%
700250	Лихви	7.0%
700260	Доходи от наем или от друго възмездно предоставяне за ползване на движимо имущество	10.0%
700270	Доходи от наем или от друго възмездно предоставяне за ползване на движимо имущество	0.0%
700280	Доходи от наем или от друго възмездно предоставяне за ползване на движимо имущество	5.0%
700290	Доходи от наем или от друго възмездно предоставяне за ползване на движимо имущество	7.5%
700300	Доходи от наем или от друго възмездно предоставяне за ползване на недвижимо имущество	10.0%
700310	Доходи от наем или от друго възмездно предоставяне за ползване на недвижимо имущество	0.0%
700320	Доходи от наем или от друго възмездно предоставяне за ползване на недвижимо имущество	0.0%
700330	Доходи от дивиденти и ликвидационни дялове	5.0%
700340	Доходи от дивиденти и ликвидационни дялове	0.0%
700350	Доходи от дивиденти и ликвидационни дялове	0.0%
700360	Доходи от управление или контрол	10.0%
700370	Доходи от управление или контрол	0.0%
700380	Доходите от финансови активи	10.0%
700390	Доходите от финансови активи	0.0%
700400	Неустойки и обезщетения, в полза на чуждестранни лица, установени в юрисдикции с преференциален данъчен режим	10.0%
700410	Неустойки и обезщетения, в полза на чуждестранни лица, установени в юрисдикции с преференциален данъчен режим	0.0%
700420	Доходи от допълнително доброволно осигуряване, от доброволно здравно осигуряване и от застраховки "Живот"	10.0%
700430	Доходи от допълнително доброволно осигуряване, от доброволно здравно осигуряване и от застраховки "Живот"	7.0%
700440	Доходи от допълнително доброволно осигуряване, от доброволно здравно осигуряване и от застраховки "Живот"	0.0%
700450	Други доходи от източник в България, начислени/изплатени в полза на чуждестранни физически лица	10.0%
700460	Други доходи от източник в България, начислени/изплатени в полза на чуждестранни физически лица	0.0%
700470	Други доходи от източник в България, начислени/изплатени в полза на чуждестранни физически лица	0.0%
700480	Други доходи на местни и чуждестранни физически лица, облагаеми с окончателен данък	10.0%
700490	Други доходи на местни и чуждестранни физически лица, облагаеми с окончателен данък	0.0%
700500	Авансов данък за доход на физическо лице, който се удържа от платеца на дохода	10.0%
700510	Авансов данък за доход на физическо лице, който се удържа от платеца на дохода	0.0%
700520	Авансов данък за доход на морско лице, който се удържа от платеца на дохода	1.0%
700540	Лихви - данък при източника
700530	Глоби, санкции и наказателни постановления

800 ДАНЪК ВЪРХУ ДЕЙНОСТТА ОТ ОПЕРИРАНЕ НА КОРАБИ

Данъчни типове и кодове 800
Код	Наименование	Ставка
800010	Стандартна ставка	10%
800020	Лихви - данък върху дейността от опериране на кораби
800030	Глоби, санкции и наказателни постановления

900 ВРЕМЕННА СОЛИДАРНА ВНОСКА ПО РЕГЛАМЕНТ 2022/1854

Данъчни типове и кодове 900
Код	Наименование	Ставка
900010	Временна солидарна вноска по Регламент 2022/1854 (§ 9 от ПЗР на ЗИД на ЗКПО - ДВ бр. 99/2022 г.)	33%
900020	Лихви - Временна солидарна вноска
900030	Глоби, санкции и наказателни постановления

910 ДАНЪК ВЪРХУ ЗАСТРАХОВАТЕЛНИТЕ ПРЕМИИ

Данъчни типове и кодове 910
Код	Наименование	Ставка
910010	Данък върху застрахователните премии	2%
910020	Лихви - данък върху застрахователните премии
910030	Глоби, санкции и наказателни постановления

915 ДОПЪЛНИТЕЛЕН ДАНЪК И НАЦИОНАЛЕН ДОПЪЛНИТЕЛЕН ДАНЪК ПО ГЛАВА ПЕТА "А" ОТ ЗКПО

Данъчни типове и кодове 915
Код	Наименование	Ставка
915010	Допълнителен данък и национален допълнителен данък
915020	Лихви - допълнителен данък и национален допълнителен данък

920 ДАНЪК ВЪРХУ ОБЩАТА ГОДИШНА ДАНЪЧНА ОСНОВА ПО ЗДДФЛ

Данъчни типове и кодове 920
Код	Наименование	Ставка
920010	Данък върху годишната данъчна основа	10%
920020	Авансов данък	10%
920030	Авансов данък за морски лица	1%
920040	Лихви - данък върху годишната данъчна основа
920050	Лихви - авансов данък
920060	Лихви - авансов данък за морски лица
920070	Глоби, санкции и наказателни постановления

930 ДАНЪК ВЪРХУ ГОДИШНАТА ДАНЪЧНА ОСНОВА ЗА ДОХОДИ ОТ СТОПАНСКА ДЕЙНОСТ КАТО ЕДНОЛИЧЕН ТЪРГОВЕЦ ПО ЗДДФЛ

Данъчни типове и кодове 930
Код	Наименование	Ставка
930010	Данък върху годишната данъчна основа	15%
930020	Авансови вноски	15%
930030	Лихви - данък върху годишната данъчна основа
930040	Лихви - авансов данък
930050	Глоби, санкции и наказателни постановления

940 ДЪРЖАВНО ОБЩЕСТВЕНО ОСИГУРЯВАНЕ

Данъчни типове и кодове 940
Код	Наименование	Ставка
940010	Фондовете на "ДОО" за сметка на работодател
940020	Фондовете на "ДОО" за сметка на осигуреното лице
940030	Начети и лихви за ДОО
940040	ДОО - глоби, санкции и неустойки по наказателни постановления

950 ФОНД ДЗПО

Данъчни типове и кодове 950
Код	Наименование	Ставка
950010	Универсален пенсионен фонд, за сметка на работодател/възложител
950020	Универсален пенсионен фонд, за сметка на осиг. лице
950030	Професионален пенсионен фонд
950040	Начети и лихви за УПФ
950050	Начети и лихви ППФ
950060	УПФ - глоби, санкции, неустойки и обезщетения по наказателни постановления
950070	ППФ - глоби, санкции, неустойки и обезщетения по наказателни постановления

960 ЗДРАВНО ОСИГУРЯВАНЕ

Данъчни типове и кодове 960
Код	Наименование	Ставка
960010	ЗОВ за сметка на осигуряващия
960020	ЗОВ за сметка на осигуеното лице
960030	Начети и лихви за здравно осигуряване
960040	НЗОК - глоби, санкции, неустойки и обезщетения по наказателни постановления

970 УЧИТЕЛСКИ ПЕНСИОНЕН ФОНД

Данъчни типове и кодове 970
Код	Наименование	Ставка
970010	Фонд УЧПФ за сметка на осигурителя

980 ФОНД ГВРС

Данъчни типове и кодове 980
Код	Наименование	Ставка
980010	Фонд Гарантирани вземания на работниците

990 ТАКСИ ПО ЗАКОНА ЗА ХАЗАРТА

Данъчни типове и кодове 990
Код	Наименование	Ставка
990010	Държавна такса по чл. 30, ал. 1 от ЗХ
990020	Такса за поддържане на лиценз по чл. 30, ал. 3 от ЗХ
990030	Такса за поддържане на лиценз по чл. 30, ал. 3 от ЗХ (при събиране на такси и комисионни за участие)
990040	Държавна такса за издаване и поддържане на лиценз за онлайн залагания, на основание чл. 30, ал. 4 от ЗХ
990050	Държавна такса по чл. 30, ал. 5 от ЗХ за издаване и поддържане на лиценз за игри в игрално казино
990060	Държавна такса по чл. 30, ал. 6 от ЗХ за издаване и поддържане на лиценз за игри с игрални автомати в игрална зала или игрално казино
990070	Вноски за социално отговорно поведение – чл. 10а от ЗХ
990080	Лихви - такси по ЗХ
990090	Глоби, санкции и наказателни постановления

991 Закон за акцизите и данъчните складове

Данъчни типове и кодове 991
Код	Наименование	Ставка
991010	Акциз

111 Общ код за лихви и санкции

Данъчни типове и кодове 111
Код	Наименование	Ставка
111010	Код за лихви за данъци, задължителни осигурителни вноски, такси по ЗХ, глоби, санкции и наказателни постановления

Типове документи

Типове документи
Код	Наименование	English
01	Фактура	Invoice
02	Дебитно известие	Debit note
03	Кредитно известие	Credit note
04	Регистър на стоки под режим складиране на стоки до поискване, изпратени или транспортирани от територията на страната до територията на друга държава членка	Warehouse call-off stock register (sent)
05	Регистър на стоки под режим складиране на стоки до поискване, получени на територията на страната	Warehouse call-off stock register (received)
07	Митническа декларация	Customs declaration
09	Протокол или друг документ	Protocol or other document
11	Фактура - касова отчетност	Invoice (cash accounting)
12	Дебитно известие – касова отчетност	Debit note (cash accounting)
13	Кредитно известие – касова отчетност	Credit note (cash accounting)
23	Кредитно известие по чл. 126б, ал. 1 от ЗДДС	Credit note (Art. 126b§1 VATA)
29	Протокол по чл. 126б, ал. 2 и 7 от ЗДДС	Protocol (Art. 126b§2,7 VATA)
81	Отчет за извършените продажби	Sales report
82	Отчет за извършените продажби при специален ред на облагане	Sales report (special taxation)
91	Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 3 от закона	Protocol — due tax Art. 151c§3
92	Протокол за данъчния кредит по чл. 151г, ал. 8 от закона или отчет по чл. 104ж, ал. 14	Protocol — tax credit Art. 151d§8
93	Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 7 от закона с получател по доставката лице, което не прилага специалния режим	Protocol Art. 151c§7 (standard recipient)
94	Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 7 от закона с получател по доставката лице, което прилага специалния режим	Protocol Art. 151c§7 (special regime recipient)
95	Протокол за безвъзмездно предоставяне на хранителни стоки, за което е приложим чл. 6, ал. 4, т. 4 ЗДДС	Protocol — gratuitous food goods

Видове движение на материални запаси

Видове движение на материални запаси
Код	Наименование	English
10	Покупка	Purchase
20	Материални запаси от производство /продукция/	Inventory from production
30	Продажба	Sale
40	Връщане на продадени продукти	Return of sold products
50	Връщане на закупени продукти	Return of purchased products
60	Получени отстъпки в натура	Received discounts in kind
65	Предоставени отстъпки в натура	Provided discounts in kind
70	Материални запаси за производство	Inventory for production
80	Вътрешен трансфер	Internal transfer
90	Последващи разходи, капитализирани в стойността на стоките	Capitalised subsequent costs
100	Положителна ценова разлика	Positive price difference
101	Отрицателна ценова разлика	Negative price difference
110	Положителна корекция от инвентаризацията	Positive inventory adjustment
120	Отрицателна корекция от инвентаризацията	Negative inventory adjustment
130	Увеличение от преоценка на материалните запаси	Inventory revaluation increase
140	Намаление от преоценка на материалните запаси	Inventory revaluation decrease
150	Безвъзмездно предоставени материални запаси	Gratuitous inventory
160	Брак на материални запаси	Scrap / waste
170	Материални запаси с изтекъл срок на годност	Expired inventory
180	Други движения на материални запаси	Other inventory movements

Видове движение на активи

Видове движение на активи
Код	Наименование	English
10	Придобиване	Acquisition
20	Продажба	Sale
30	Амортизация	Depreciation
40	Вътрешен трансфер	Internal transfer
50	Брак	Scrap / disposal
60	Преоценка (отрицателна)	Revaluation (negative)
70	Преоценка (положителна)	Revaluation (positive)
80	Излишък (при инвентаризация)	Surplus (inventory count)
90	Липса (при инвентаризация)	Shortage (inventory count)
100	Обезценка	Impairment
110	Сторно на обезценка	Impairment reversal
120	Безвъзмездно предоставени активи	Gratuitous assets
130	Други транзакции	Other transactions

Видове материални запаси

Видове материални запаси
Код	Наименование	English
10	Материали	Raw materials
20	Продукция	Finished goods / production output
30	Стоки	Merchandise / goods for resale
40	Незавършено производство	Work in progress
50	Инвестиция в материален запас	Investment in inventory

Методи и механизми на плащане

Методи и механизми на плащане
Метод	Наименование на метода	Механизъм	Наименование на механизма
01	Пари в брой	10	Пари в брой
02	Прихващане	97	Прихващане между контрагенти
02	Прихващане	98	Бартер
02	Прихващане	99	Подотчетни лица
03	Безкасово плащане	20	С чек
03	Безкасово плащане	42	Плащане по банкова сметка
03	Безкасово плащане	48	Банкова карта
03	Безкасово плащане	68	Услуги за онлайн плащане
03	Безкасово плащане	30	Ваучер

Данъчен режим на контрагента (ДДС регистрация)

Данъчен режим на контрагента (ДДС регистрация)
Код	Наименование	English	Идентификатор
100010	Данъчно задължено лице, регистрирано за целите на ДДС	Entity registered under the VAT Act (ZDDS)	ДДС, VAT
100020	Всяко друго данъчно задължено лице	Entity registered under Art. 97a or Art. 100 of ZDDS
100030	Данъчно незадължено лице	Entity not registered under the VAT Act — identified by EIK or EGN	ЕИК, ЕГН, EIK, EGN

Мерни единици

Мерни единици
Код	Латинско	Наименование
10	group	група
11	outfit	комплект
13	ration	порция/дажба/част
14	shot	доза/шот
20	twenty foot container	двадесетфутов контейнер
21	forty foot container	четиридесетфутов контейнер
22	decilitre per gram	децилитър на грам
23	gram per cubic centimetre	грам на кубичен сантиметър
24	theoretical pound	теоретичен фунт
25	gram per square centimetre	грам на квадратен сантиметър
27	ton	тон
28	kilogram per square metre	килограм на квадратен метър
33	kilopascal square metre per gram	килопаскал по квадратен метър на грам
34	kilopascal per millimetre	килопаскала на милиметър
35	millilitre per square centimetre second	милилитър на квадратен сантиметър в секунда
37	ounce per square foot	унция на квадратен фут
38	ounce per square foot per 0,01inch	унция на квадратен фут за 0,01 инча
40	millilitre per second	милилитър за секунда
41	millilitre per minute	милилитър за минута
56	sitas	ар
58	net kilogram	килограм нето
59	part per million	част на милион
60	percent weight	процент от теглото
61	part per billion (US)	част на милиард (САЩ)
74	millipascal	милипаскал
77	milli-inch	милиинч
80	pound per square inch absolute	фунт на абсолютен квадратен инч
81	henry	хенри
85	foot pound-force	фут фунт-сила
87	pound per cubic foot	фунт на кубичен фут
89	poise	поаз
91	stokes	стокс
2A	radian per second	радиан в секунда
2B	radian per second squared	радиан за секунда на квадрат
2C	roentgen	рентген
2G	volt AC	волт AC
2H	volt DC	волт DC
2I	British thermal unit (international table) per hour	Британска топлинна единица (международна таблица) за час
2J	cubic centimetre per second	кубичен сантиметър за секунда
2K	cubic foot per hour	кубичен фут за час
2L	cubic foot per minute	кубичен фут за минута
2M	centimetre per second	сантиметър за секунда
2N	decibel	децибел
2P	kilobyte	килобайт
2Q	kilobecquerel	килобекерел
2R	kilocurie	килокюри
2U	megagram	мегаграм
2X	metre per minute	метър за минута
2Y	milliroentgen	милирентген
2Z	millivolt	миливолт
3B	megajoule	мегаджаул
4C	centistokes	сантистокс
4G	microlitre	микролитър
4H	micrometre (micron)	микрометър (микрон)
4K	milliampere	милиампер
4L	megabyte	мегабайт
4M	milligram per hour	милиграм за час
4N	megabecquerel	мегабекерел
4O	microfarad	микрофарад
4P	newton per metre	нютон на метър
4Q	ounce inch	унция инч
4R	ounce foot	унция фут
4T	picofarad	пикофарад
4U	pound per hour	фунт за час
4W	ton (US) per hour	тон (САЩ) за час
4X	kilolitre per hour	килолитър за час
5A	barrel (US) per minute	барел (САЩ) за минута
5B	batch	партида
5E	MMSCF/day	MMSCF/ден (Милион стандартни кубически фута на ден)
5J	hydraulic horse power	хидравлична конска сила
A10	ampere square metre per joule second	ампер квадратен метър за джаул секунда
A11	angstrom	ангстрьом
A13	attojoule	атоджаул
A14	barn	барн
A20	British thermal unit (international table) per second square foot degree Rankine	Британска топлинна единица (международна таблица) на секунда квадратен фут градус Ранкин
A21	British thermal unit (international table) per pound degree Rankine	Британска топлинна единица (международна таблица) за фунт по градус Ранкин
A22	British thermal unit (international table) per second foot degree Rankine	Британска топлинна единица (международна таблица) на секунда фут градус Ранкин
A23	British thermal unit (international table) per hour square foot degree Rankine	Британска топлинна единица (международна таблица) за час по квадратен фут по градус Ранкин
A24	candela per square metre	кандела на квадратен метър
A26	coulomb metre	кулонметър
A27	coulomb metre squared per volt	кулонметър на квадрат за волт
A28	coulomb per cubic centimetre	кулон за кубичен сантиметър
A29	coulomb per cubic metre	кулон за кубичен метър
A3	ampere per millimetre	ампер на милиметър
A30	coulomb per cubic millimetre	кулон на кубичен милиметър
A31	coulomb per kilogram second	кулон на килограм по секунда
A32	coulomb per mole	кулон на мол
A33	coulomb per square centimetre	кулон на квадратен сантиметър
A34	coulomb per square metre	кулон на квадратен метър
A35	coulomb per square millimetre	кулон на квадратен милиметър
A36	cubic centimetre per mole	кубичен сантиметър за мол
A37	cubic decimetre per mole	кубичен дециметър за мол
A38	cubic metre per coulomb	кубичен метър на кулон
A39	cubic metre per kilogram	кубичен метър за килограм
A4	ampere per square centimetre	ампер на квадратен сантиметър
A40	cubic metre per mole	кубичен метър за мол
A41	ampere per square metre	ампер на квадратен метър
A42	curie per kilogram	кюри на килограм
A43	deadweight tonnage	дедуейт
A44	decalitre	декалитър

Показани 100 от 2071

Пълният списък на мерните единици и сметкоплана е достъпен онлайн.

Области (код на регион)

Области (код на регион)
Код	Наименование
BG-01	Благоевград
BG-02	Бургас
BG-03	Варна
BG-04	Велико Търново
BG-05	Видин
BG-06	Враца
BG-07	Габрово
BG-08	Добрич
BG-09	Кърджали
BG-10	Кюстендил
BG-11	Ловеч
BG-12	Монтана
BG-13	Пазарджик
BG-14	Перник
BG-15	Плевен
BG-16	Пловдив
BG-17	Разград
BG-18	Русе
BG-19	Силистра
BG-20	Сливен
BG-21	Смолян
BG-22	София
BG-23	Софийска област
BG-24	Стара Загора
BG-25	Търговище
BG-26	Хасково
BG-27	Шумен
BG-28	Ямбол
BGS	Бургас
HKV	Хасково
MON	Монтана
PDV	Пловдив
RSE	Русе
SOF	София
SOF46	София
SZR	Стара Загора
VAR	Варна
VTR	Велико Търново

Сметкоплан на НАП

Сметкоплан на НАП
Код	Наименование
101	101 Основен капитал, изискващ регистрация
102	102 Капитал, неизискващ регистрация
103	103 Ликвидационен капитал при несъстоятелност и ликвидация
104	104 Капитал на предприятия с нестопанска дейност
111	111 Законови резерви
112	112 Резерви от последваща оценка на дълготрайни активи
113	113 Резерви от последваща оценка на финансови инструменти
114	114 Резерви от емисия на акции
115	115 Резерви, свързани с капитал
116	116 Обратно изкупени собствени акции
117	117 Резерви, формирани от печалбата
119	119 Други резерви
121	121 Непокрита загуба от минали години
122	122 Неразпределена печалба от минали години
123	123 Печалби и загуби от текущата година
124	124 Резултат при несъстоятелност и ликвидация
125	125 Резултат от дейността на предприятия с нестопанска цел
131	131 Пасив за остатъчно покритие
132	132 Други застрахователни пасиви
133	133 Пасив за възникнали щети
134	134 Резерви за запасен фонд
135	135 Резерви за презастраховане
136	136 Други резерви по застрахователни договори
137	137 Резерви на инвестиционни дружества
138	138 Резерви на пенсионни дружества // Резерви за гарантиране на минимална доходност
139	139 Активи по държани презастрахователни договори
1391	1391 Пенсионни резерви
141	141 Банкноти за обращение
142	142 Монети за обращение
151	151 Получени краткосрочни заеми
152	152 Получени дългосрочни заеми
153	153 Кредитни карти
154	154 Дългови инструменти
156	156 Овърдрафт
159	159 Други заеми и дългове
161	161 Приети депозити в местна валута
162	162 Приети депозити във валута
171	171 Разплащателни сметки на клиенти в местна валута
172	172 Набирателни сметки на бюджетните предприятия в местна валута
173	173 Специални сметки на клиенти в местна валута
174	174 Влогови сметки на клиенти в местна валута
175	175 Сметки за жилищно строителство в местна валута
176	176 Текущи сметки на бюджетните предприятия местна валута
179	179 Други сметки на клиенти в местна валута
181	181 Разплащателни сметки на клиенти във валута
182	182 Набирателни сметки на бюджетните предприятия във валута
183	183 Специални сметки на клиенти във валута
184	184 Влогови сметки на клиенти във валута
186	186 Текущи сметки на бюджетните предприятия във валута
187	187 Бюджетни сметки на бюджетни предприятия във валута
189	189 Други сметки на клиенти във валута
191	191 Сметки на участници в пенсионното осигуряване
192	192 Сметки на участници в здравното осигуряване
193	193 Сметки на участници в други осигурителни фондове
194	194 Пасиви по държани презастрахователни договори
195	195 Пасив за остатъчно покритие
196	196 Пасив за възникнали щети
197	197 Заделени резерви като запасен фонд
198	198 Други застрахователни резерви
199	199 Активи по държани презастрахователни договори
2011	2011 Земи (Терени)
2012	2012 Подобрения върху земите
202	202 Сгради и конструкции
203	203 Компютърна техника
204	204 Съоръжения
205	205 Машини и оборудване
206	206 Транспортни средства
207	207 Офис обзавеждане
208	208 Подобрения на наети помещения
2081	2081 Активи за препродажба
209	209 Други дълготрайни материални активи
211	211 Продукти от развойна дейност
212	212 Програмни продукти
213	213 Права върху интелектуална собственост
214	214 Права върху индустриална собственост
219	219 Други нематериални дълготрайни активи
221	221 Инвестиции в смесени предприятия
222	222 Инвестиции в дъщерни и асоциирани предприятия
223	223 Инвестиции в имоти (Инвестиционни имоти)
224	224 Инвестиции във финансови активи, държани до настъпване на падеж
225	225 Инвестиции във финансови активи, отчитани по амортизируема стойност
226	226 Инвестиции във финансови активи, отчитани по справедлива стойност
227	227 Предоставени дългосрочни заеми и вземания
228	228 Инвестиции във финансови активи държани за търгуване
229	229 Инвестиции в други дългосрочни финансови активи
231	231 Положителна търговска репутация
232	232 Отрицателна търговска репутация
241	241 Амортизация на дълготрайни материални активи
242	242 Амортизация на дълготрайни нематериални активи
243	243 Амортизация на дълготрайни активи с право на ползване
251	251 Корекция при обезценка на вземания
252	252 Корекция при обезценка на други активи
261	261 Провизии за покриване на рискови активи
262	262 Провизии за вземания от продажби
263	263 Други провизии
271	271 Гори
272	272 Трайни насаждения – плододаващи
273	273 Трайни насаждения – неплододаващи
274	274 Животни в основни стада
279	279 Други дълготрайни биологични активи

Показани 100 от 360

Проверките на приложението

Всяко правило за цялост (I01–I13) и всяка категория грешка по схемата, с обяснение и как да се поправи.

Правила за цялост

Липсващи имена на контрагенти `rule.I01`

Какво означава: В продажбени или покупни транзакции контрагентът няма наименование.
Защо е важно за НАП: SAF-T описва всеки клиент и доставчик в основните файлове (MasterFiles). Без име записът за контрагента е непълен и затруднява сверката при проверка.
Типична причина: Колоната с името на контрагента не е съпоставена, или файлът я съдържа празна за част от редовете.
Как се поправя: Съпоставете колоната „Наименование на контрагент“ в стъпка 3 или попълнете имената в изходния файл и го качете отново. Това е предупреждение — файлът може да се изтегли и без поправка.

Елемент в SAF-TS.C.2

Контрагенти без данъчен идентификатор `rule.I02`

Какво означава: Продажбени или покупни транзакции без ДДС номер, ЕИК или ЕГН на контрагента.
Защо е важно за НАП: Идентификаторът е това, по което НАП разпознава контрагента. Без него записът не може да бъде свързан с регистриран субект.
Типична причина: Колоната с ДДС/ЕИК/ЕГН не е съпоставена, или е празна за физически лица и чуждестранни клиенти без номер.
Как се поправя: Съпоставете колоната „Данъчен идентификатор (ДДС / ЕИК / ЕГН)“ в стъпка 3. За контрагенти, които наистина нямат номер, предупреждението може да остане. Приложението не измисля идентификатор.

Елемент в SAF-TS.TID.1S.C.1

Транзакции извън декларирания период `rule.I03`

Какво означава: Датата на част от транзакциите е извън началната и крайната дата, избрани в стъпка 2.
Защо е важно за НАП: Файлът се подава за конкретен отчетен период. Записи от други месеци противоречат на заявения период и файлът може да бъде върнат.
Типична причина: Периодът е зададен погрешно (напр. един случаен ред с друга дата), или изходният експорт обхваща повече от един месец.
Как се поправя: Ако периодът е грешен — натиснете „Промени периода“ и изберете месеца, в който е основната част от данните. Ако редовете наистина не принадлежат към периода — „Премахни редовете извън периода“ ги изключва от генерирания файл (изходният файл не се променя). Приложението показва колко транзакции ще отпаднат.

Елемент в SAF-TGL.12

Небалансирани транзакции `rule.I04`

Какво означава: При някои транзакции сумата на дебитите не е равна на сумата на кредитите.
Защо е важно за НАП: Счетоводството е двустранно: във всяка операция дебитът е равен на кредита, а общите суми на файла (TotalDebit и TotalCredit) трябва да съвпадат. Небалансирана операция показва липсващ или грешен ред.
Типична причина: Колоните Дебит и Кредит са сгрешени или разменени, в експорта липсва ред от операцията, или е филтриран един от редовете ѝ (напр. по сметка или по период).
Как се поправя: Отворете таблицата с небалансираните транзакции, намерете номера във вашата програма и допълнете липсващия ред в изходния файл. Проверете и дали „Дебит“ и „Кредит“ са съпоставени към правилните колони. Допуска се разлика до 0,01.

Елемент в SAF-TGL.2GL.3GL.31GL.32

Няма IBAN на фирмата `rule.I05`

Какво означава: В профила на фирмата не е въведена банкова сметка.
Защо е важно за НАП: Структурата на фирмата в SAF-T съдържа банкова сметка. Ако не е въведена, приложението записва заместител (BG00000000000000000000) — формално валиден, но не е вашата сметка.
Типична причина: IBAN не е добавен в профила на фирмата.
Как се поправя: Добавете поне един валиден IBAN в секция „Банкова сметка“ на профила на фирмата. Това е предупреждение — файлът може да се изтегли и без IBAN.

Елемент в SAF-TS.BA.1

Дублирани идентификатори на транзакции `rule.I06`

Какво означава: Един и същ идентификатор на транзакция (TransactionID) се среща в повече от един дневник.
Защо е важно за НАП: Идентификаторът на транзакцията трябва да е уникален във файла, за да може всеки запис да се проследи еднозначно.
Типична причина: Номерата на документите се повтарят между дневниците (напр. „1“ в Продажби и „1“ в Покупки).
Как се поправя: Транзакциите се разпознават по номера на документа в рамките на дневника, затова един и същ номер в два дневника води до предупреждение. Направете номерата уникални в изходния файл или съпоставете друга колона като „Номер на документ“.

Елемент в SAF-TGL.9

Суми на данък върху разходите, които са оценка `rule.I13`

Какво означава: Сметки с код 600020 или 7005xx, при които сумата на данъка в TaxInformation е изчислена като основа × ставка.
Защо е важно за НАП: S.TI.6 TaxAmount е сумата на дължимия данък. НАП: при социални разходи в натура до размера по чл. 208 от ЗКПО се посочва код 600020 и стойност 0,00; авансовият данък по ЗДДФЛ се изчислява след нормативно признатите разходи и осигуровките (Въпроси и отговори III.3, GL.33). Основа × ставка не е дължимият данък в тези случаи.
Типична причина: Експортът няма колона със сумата на данъка и сметката не е отбелязана „Не се дължи данък“.
Как се поправя: Съпоставете колоната „Сума на данъка“, ако програмата я дава, или отбележете „Не се дължи данък“ при сметката в „Номенклатури“ → „Сметки“. Това е предупреждение — файлът се генерира.

Елемент в SAF-TGL.33S.TI.6

Номера на контрагенти, които липсват в списъка `rule.I11`

Какво означава: Номера на контрагенти от колоната „Системен ИД на контрагент“, които ги няма в „Номенклатури“ → „Контрагенти“.
Защо е важно за НАП: НАП разпознава контрагентите по ЕИК/ЕГН или ДДС номер (CustomerID/SupplierID) и изисква име и адрес за всеки (Въпроси и отговори, III.2). Контрагент, познат само по номер, се подава със служебен номер (тип 15) и адрес „N/A“.
Типична причина: Контрагентът е създаден в счетоводната програма след последния импорт на списъка, или списъкът е непълен.
Как се поправя: Импортирайте отново списъка с контрагенти или добавете липсващите номера ръчно в „Номенклатури“ → „Контрагенти“. Това е предупреждение — файлът се генерира.

Елемент в SAF-TMF.C.1MF.S.1S.C.1S.C.3

ЕИК/ДДС номера, които не може да са верни `rule.I12`

Какво означава: ЕИК, ЕГН, ЛНЧ или ДДС номер на контрагент с грешна контролна цифра или дължина.
Защо е важно за НАП: Идентификаторът на контрагента в SAF-T се образува от тези номера; с грешна цифра НАП не може да свърже контрагента с данните от дневниците по ЗДДС.
Типична причина: Грешно въведен номер в счетоводната програма или в списъка с контрагенти; изгубени водещи нули при запис в Excel.
Как се поправя: Поправете номера в счетоводната програма или в „Номенклатури“ → „Контрагенти“. Това е предупреждение — файлът се генерира.

Елемент в SAF-TS.C.1S.TID.1

Редове от фактури без код на продукт `rule.I10`

Какво означава: Приходи от продажби (70…) или покупки на материални запаси (30…) без код на продукт — във файла се записва код 0.
Защо е важно за НАП: НАП: стоките и услугите задължително се обвързват с код от Комбинираната номенклатура (за услуги 00000000) чрез раздел „Продукти“; код 0 се допуска само за директно отчетени разходи, ДМА и отчети за продажбите (Приложение №3, т. IV.6–IV.7).
Типична причина: В експорта няма колона с продукт, или тя не е съпоставена.
Как се поправя: Съпоставете колона „Код на продукт“ или „Продукт“ и задайте кодовете по КН в „Номенклатури“ → „Продукти“. Това е предупреждение — файлът се генерира.

Елемент в SAF-TS.I.36MF.P.6

Банкови и касови записи, които не са плащания `rule.I09`

Какво означава: Записи от банков или касов дневник, които не се подават в раздел „Плащания“.
Защо е важно за НАП: НАП: преводите между собствени сметки, тегленето и внасянето на пари, обмяната на валута и паричните средства, дадени на подотчетни лица, не са плащания (Въпроси и отговори, III.5). Записите остават в главната книга.
Типична причина: Записът е само между сметки 50x (или транзитна сметка), само със сметка 422, или е обмяна на валута с курсова разлика (624/724).
Как се поправя: Прегледайте списъка. Ако превод минава през сметка за преводи (напр. 43x), маркирайте я „Транзитна“ в „Номенклатури“ → „Сметки“, за да не се отчита като плащане. Това е предупреждение — файлът се генерира.

Елемент в SAF-TSD.P.20SD.P.26

Сметки без НАП код `rule.I08`

Какво означава: Редове по сметки без съответствие в сметкоплана на НАП не могат да се подадат.
Защо е важно за НАП: Всеки ред на главната книга трябва да сочи сметка от сметкоплана на НАП. Ако редовете се пропуснат, операциите във файла остават непълни и небалансирани, затова файлът не се генерира.
Типична причина: Сметката не е съпоставена (напр. 602 без подсметка, клас 8), или е маркирана „Вътрешна“, но участва в операция с отчитани сметки.
Как се поправя: Съпоставете сметката с код от сметкоплана на НАП в „Номенклатури“ → „Сметки“. „Вътрешна“ е само за сметки, които се срещат в операции единствено помежду си.

Елемент в SAF-TGL.24

Кодове по КН, които вече не съществуват `rule.I07`

Какво означава: Продукт е съпоставен с код, който не е в Комбинираната номенклатура КН8-2026.
Защо е важно за НАП: НАП проверява кода на продукта (MF.P.6 ProductCommodityCode) спрямо последната публикувана Комбинирана номенклатура. От 01.01.2026 г. в сила е КН8-2026: част от кодовете от 2025 г. са разделени или отменени и файл с тях се отхвърля.
Типична причина: Съпоставянето е направено преди обновяването на номенклатурата, или кодът е въведен ръчно от стар списък.
Как се поправя: Отворете „Номенклатури“ → „Продукти“ и изберете актуалния код за всеки посочен продукт. За услуги използвайте 00000000, а когато кодът не е приложим — 0. Това е грешка — файлът не може да се изтегли, докато не бъде поправена.

Елемент в SAF-TMF.P.6

Редове, които не могат да се прочетат, и констатации

Пропуснати редове `finding.skipped_rows`

Какво означава: Редове от файла, които приложението не можа да прочете, затова не са включени в SAF-T.
Защо е важно за НАП: Всеки пропуснат ред липсва в главната книга. Ако е бил част от операция, тя може да стане небалансирана.
Типична причина: Невалидна дата, липсваща или нечислова сума, или сметка, която не може да се съпостави.
Как се поправя: В таблицата виждате номера на реда, документа, сметката и стойността. Поправете реда в изходния файл или съпоставете правилната колона и качете файла отново. „Изтегли списъка (CSV)“ запазва таблицата.

Елемент в SAF-TGL.9GL.12GL.24GL.31GL.32

Само записи от главната книга `finding.ledger_only`

Какво означава: Никой дневник не е класифициран като продажби, покупки, банка или каса.
Защо е важно за НАП: Фактурите и плащанията в SAF-T се попълват само от дневници с такъв тип. Без класификация файлът съдържа само главна книга.
Типична причина: Типът на дневниците се задава от вас — приложението не го отгатва.
Как се поправя: Отворете Номенклатури → Дневници и посочете типа на всеки дневник, след което валидирайте отново.

Елемент в SAF-TGL.5GL.7

Автоматични корекции `finding.auto_fixes`

Какво означава: Стойности, които приложението е променило, за да отговарят на SAF-T (напр. скъсени до 35 символа).
Защо е важно за НАП: Схемата ограничава дължината на полетата. Файлът е валиден, но стойността в него е различна от тази във вашия файл.
Типична причина: Дълги номера на документи или описания.
Как се поправя: Прегледайте примера. Ако съкращението е неприемливо, скъсете стойността в изходния файл.

Структурни грешки при валидиране `finding.xsd_technical`

Какво означава: Генерираният XML не отговаря на официалната SAF-T схема и приложението няма по-конкретно обяснение.
Защо е важно за НАП: Файл, който не отговаря на схемата, не може да бъде приет.
Типична причина: Обикновено липсващи или неправилно съпоставени данни.
Как се поправя: Отворете техническите детайли, вижте елемента и реда в XML и проверете съответното поле в съпоставянето, номенклатурите или профила на фирмата.

Сметки без НАП код `finding.unmapped_accounts`

Какво означава: Сметки от файла нямат съответствие в сметкоплана на НАП.
Защо е важно за НАП: Всеки ред на главната книга трябва да сочи сметка от номенклатурата на НАП.
Типична причина: Нестандартни кодове на сметки във вашата програма.
Как се поправя: Отворете Номенклатури → Сметки и изберете НАП код за маркираните редове.

Елемент в SAF-TGL.24GL.24.1

Невалидна дата `parse.date`

Какво означава: Датата на реда не може да се разчете, затова целият ред е пропуснат.
Защо е важно за НАП: Датата определя периода и номера на счетоводния период на транзакцията (GL.12).
Типична причина: Текст вместо дата, празна клетка или формат, различен от разпознатия.
Как се поправя: Сравнете стойността в таблицата с формата на датата под резултатите и го сменете с „Промени“, или поправете клетката в изходния файл.

Елемент в SAF-TGL.12

Липсваща или нечислова сума `parse.amount`

Какво означава: И дебитът, и кредитът на реда са празни, нулеви или не са число.
Защо е важно за НАП: Редове без сума не носят счетоводен ефект, а пропуснат ред може да остави операцията небалансирана.
Типична причина: Текст в колоната със сумата, интервали или разделители, които не са разпознати.
Как се поправя: Поправете сумата в изходния файл (число с десетична точка или запетая) и проверете дали колоните Дебит и Кредит са съпоставени правилно.

Елемент в SAF-TGL.31GL.32

Сметка без НАП код `parse.account`

Какво означава: Кодът на сметката не може да се съпостави със сметкоплана на НАП.
Защо е важно за НАП: Всеки ред трябва да сочи сметка от номенклатурата на НАП.
Типична причина: Нестандартен или грешно написан код на сметка.
Как се поправя: Отворете Номенклатури → Сметки и въведете НАП код за тази сметка.

Елемент в SAF-TGL.24GL.24.1

Невалидна сума във валута `parse.currency_amount`

Какво означава: Сумата в чуждестранна валута не е число.
Защо е важно за НАП: Сумата във валута и курсът се записват заедно със сумата в основна валута.
Типична причина: Текст или непознат формат в колоната за сума във валута.
Как се поправя: Поправете стойността или премахнете съпоставянето на колоната „Сума (чужда валута)“, ако не е нужна.

Елемент в SAF-TS.AM.3

Невалидна дата на вальор `parse.value_date`

Какво означава: Датата на вальор на реда не може да се разчете. Редът е запазен, но без това поле.
Защо е важно за НАП: Датата на вальор (ValueDate) е по избор.
Типична причина: Формат на датата, различен от разпознатия.
Как се поправя: Поправете датата или премахнете съпоставянето на колоната „Дата на вальор“.

Елемент в SAF-TGL.26

Невалидна дата на документа `parse.document_date`

Какво означава: Датата на документа не може да се разчете. За фактурата и транзакцията се ползва датата на осчетоводяване.
Защо е важно за НАП: Датата на документа е по избор; без нея датата на фактурата е датата на осчетоводяване.
Типична причина: Формат на датата, различен от разпознатия.
Как се поправя: Поправете датата в изходния файл или проверете съпоставянето на колоната „Дата на документа“.

Елемент в SAF-TS.I.8GL.12

Грешки по схемата

Твърде дълги номера на документи `xsd.value_truncated`

Какво означава: Номерът на документ е по-дълъг от 35 символа и е скъсен автоматично.
Защо е важно за НАП: Схемата ограничава SourceDocumentID до 35 символа.
Типична причина: Дълги референции от вашата програма.
Как се поправя: Не е нужно действие. Ако съкращението пречи на сверката, скъсете номерата в изходния файл.

Елемент в SAF-TGL.27

Твърде дълги стойности `xsd.field_too_long`

Какво означава: Текстова стойност надвишава позволената дължина и е скъсена автоматично.
Защо е важно за НАП: Схемата задава максимална дължина на всяко текстово поле.
Типична причина: Дълги описания или наименования.
Как се поправя: Не е нужно действие; ако съкратената стойност не е приемлива, скъсете я в изходния файл.

Транзакции без редове `xsd.empty_transaction`

Какво означава: Операция няма нито един дебитен или кредитен ред.
Защо е важно за НАП: Транзакция без редове не е допустима от схемата.
Типична причина: Всички редове на операцията са пропуснати (невалидна дата, сума или сметка) или са с нулева сума.
Как се поправя: Прегледайте таблицата с пропуснатите редове и поправете причината.

Фактури без редове `xsd.empty_invoice`

Какво означава: Фактура няма редове и ще бъде пропусната.
Защо е важно за НАП: Фактура без редове не е допустима от схемата.
Типична причина: Редовете на документа са пропуснати или без сума.
Как се поправя: Прегледайте пропуснатите редове и проверете типа на дневника.

Операции само с вътрешни сметки `xsd.internal_excluded`

Какво означава: Операции, в които участват само сметки, маркирани „Вътрешна“, не се подават.
Защо е важно за НАП: Сметките извън сметкоплана на НАП (напр. клас 8 за калкулиране) не могат да се подадат; по ваш избор операциите само с тях се пропускат.
Типична причина: Вътрешни разпределения в счетоводството, без външен контрагент.
Как се поправя: Не е нужно действие, ако това е целта. Ако някоя сметка трябва да се отчита, отменете „Вътрешна“ и изберете НАП код.

Елемент в SAF-TGL.24

Дневници без записи `xsd.empty_journal`

Какво означава: Дневник няма валидни записи и е изключен.
Защо е важно за НАП: Дневник без транзакции не е допустим от схемата.
Типична причина: Всички редове на дневника са пропуснати.
Как се поправя: Поправете пропуснатите редове; ако дневникът не е нужен, не е нужно действие.

Липсва IBAN на фирмата `xsd.bank_account_structure`

Какво означава: Профилът на фирмата няма банкова сметка и е използван заместител.
Защо е важно за НАП: Структурата на фирмата в SAF-T съдържа банкова сметка.
Типична причина: IBAN не е въведен.
Как се поправя: Добавете валиден IBAN в профила на фирмата.

Елемент в SAF-TS.BA.1

Неправилен формат на ДДС/ЕИК `xsd.tax_number_format`

Какво означава: ДДС номер или ЕИК на контрагент не съответства на очаквания формат.
Защо е важно за НАП: Идентификаторът трябва да отговаря на формата в схемата, за да бъде разпознат.
Типична причина: Интервали, тирета, липсващ префикс на държавата или грешна дължина.
Как се поправя: Поправете номерата в изходния файл (напр. BG123456789, без интервали).

Елемент в SAF-TS.TID.1

Дата в неразпознат формат `xsd.invalid_date`

Какво означава: Дата във файла не е във формат ГГГГ-ММ-ДД.
Защо е важно за НАП: Схемата приема дати само във формат ГГГГ-ММ-ДД.
Типична причина: Формат на датата, различен от разпознатия.
Как се поправя: Сменете формата на датата в резултатите или поправете клетките.

Елемент в SAF-TGL.12

Невалидна парична стойност `xsd.invalid_amount`

Какво означава: Сума не е валидно число.
Защо е важно за НАП: Сумите трябва да са десетични числа с най-много 2 знака след десетичната точка.
Типична причина: Текст в колоните Дебит или Кредит.
Как се поправя: Поправете сумите в изходния файл и проверете съпоставянето.

Стойност извън допустимия списък `xsd.invalid_enum`

Какво означава: Стойност не е сред допустимите SAF-T кодове.
Защо е важно за НАП: Схемата приема само кодове от официалните номенклатури.
Типична причина: Грешен тип на дневник или неизбран код в номенклатурите.
Как се поправя: Проверете типовете на дневниците и кодовете в Номенклатури.

Стойност в неправилен формат `xsd.pattern_violation`

Какво означава: Стойност не отговаря на изискания шаблон.
Защо е важно за НАП: Идентификаторите имат строг формат в схемата.
Типична причина: ДДС номера или други идентификатори с интервали или излишни символи.
Как се поправя: Поправете стойностите в изходния файл.

Липсва задължително поле `xsd.xsd_required_field_missing`

Какво означава: В XML-а липсва елемент, който схемата изисква.
Защо е важно за НАП: Файл с липсващ задължителен елемент не може да бъде приет.
Типична причина: Несъпоставена колона или непопълнено поле от профила на фирмата.
Как се поправя: Проверете задължителните колони в стъпка 3 и профила на фирмата (адрес, ЕИК, тип на данъчно задължено лице).

Неочаквано поле `xsd.xsd_unexpected_field`

Какво означава: В XML-а има елемент на място, където схемата не го допуска.
Защо е важно за НАП: Структурата трябва да следва реда и състава на схемата.
Типична причина: Обикновено непълни данни, които са променили структурата.
Как се поправя: Проверете липсващите данни на същото място; ако няма очевидна причина, покажете техническите детайли на поддръжката.

Липсва задължителен атрибут `xsd.xsd_required_attribute_missing`

Какво означава: Липсва атрибут, който схемата изисква.
Защо е важно за НАП: Схемата е строга за атрибутите.
Типична причина: Непопълнено поле от профила на фирмата или съпоставянето.
Как се поправя: Проверете профила на фирмата и съпоставянето.

Недопустим атрибут `xsd.xsd_unexpected_attribute`

Какво означава: XML-ът съдържа атрибут, който схемата не позволява.
Защо е важно за НАП: Схемата е строга за атрибутите.
Типична причина: Обикновено вътрешна грешка на генератора.
Как се поправя: Покажете техническите детайли на поддръжката.

Невалидна дата `xsd.xsd_invalid_date`

Какво означава: Дата в XML-а не е валидна.
Защо е важно за НАП: Схемата изисква дати във формат ГГГГ-ММ-ДД.
Типична причина: Невъзможна дата (напр. 31.02) или неразпознат формат.
Как се поправя: Поправете датите или сменете формата им.

Елемент в SAF-TGL.12

Невалидни дата и час `xsd.xsd_invalid_datetime`

Какво означава: Стойност за дата и час не е във валиден ISO формат.
Защо е важно за НАП: Схемата изисква ISO формат.
Типична причина: Неразпознат формат.
Как се поправя: Поправете стойността в изходния файл.

Невалидна числова стойност `xsd.xsd_invalid_number`

Какво означава: Число (сума, количество, курс) не е валидно.
Защо е важно за НАП: Схемата приема само числа с десетична точка.
Типична причина: Текст или разделители на хиляди в числата.
Как се поправя: Поправете стойностите в изходния файл.

Невалидно цяло число `xsd.xsd_invalid_integer`

Какво означава: Стойност, която трябва да е цяло число, не е такава.
Защо е важно за НАП: Схемата приема само цели числа за броячи и номера.
Типична причина: Текст или десетични числа.
Как се поправя: Поправете стойността в изходния файл.

Невалидна да/не стойност `xsd.xsd_invalid_boolean`

Какво означава: Стойност да/не не е допустима.
Защо е важно за НАП: Схемата приема само определени стойности.
Типична причина: Неразпознат текст.
Как се поправя: Поправете стойността.

Код извън номенклатурата `xsd.xsd_invalid_code`

Какво означава: Стойност не е сред допустимите кодове (данък, дневник, мерна единица, държава, валута).
Защо е важно за НАП: Кодовете трябва да са от официалните номенклатури.
Типична причина: Несъпоставен или грешно съпоставен код.
Как се поправя: Проверете съпоставянията в Номенклатури.

Неправилен формат `xsd.xsd_format`

Какво означава: Стойност не отговаря на изискания формат (идентификатор, ДДС номер, код на сметка).
Защо е важно за НАП: Схемата дефинира формат за идентификаторите.
Типична причина: Излишни символи или интервали.
Как се поправя: Поправете стойността в изходния файл.

Твърде дълга стойност `xsd.xsd_value_too_long`

Какво означава: Стойност е по-дълга от позволеното.
Защо е важно за НАП: Схемата ограничава дължината на полетата.
Типична причина: Дълъг текст.
Как се поправя: Скъсете стойността в изходния файл или в съпоставянето.

Твърде кратка стойност `xsd.xsd_value_too_short`

Какво означава: Стойност е по-къса от изискваното.
Защо е важно за НАП: Схемата изисква минимална дължина.
Типична причина: Непопълнена стойност.
Как се поправя: Попълнете липсващата стойност в изходния файл.

Твърде голяма стойност `xsd.xsd_value_too_large`

Какво означава: Число е над позволения лимит.
Защо е важно за НАП: Схемата ограничава числата.
Типична причина: Грешка в данните.
Как се поправя: Проверете стойността в изходния файл.

Твърде малка стойност `xsd.xsd_value_too_small`

Какво означава: Число е под позволения лимит.
Защо е важно за НАП: Схемата ограничава числата.
Типична причина: Грешка в данните.
Как се поправя: Проверете стойността в изходния файл.

Твърде много цифри `xsd.xsd_number_precision`

Какво означава: Число има повече цифри или десетични знаци, отколкото допуска SAF-T.
Защо е важно за НАП: Сумите са с най-много 2 знака след десетичната точка.
Типична причина: Закръгляване на по-висока точност.
Как се поправя: Закръглете стойностите в изходния файл.

Стойност от неправилен тип `xsd.xsd_invalid_value`

Какво означава: Стойност не отговаря на типа, който схемата изисква.
Защо е важно за НАП: Всяко поле има определен тип.
Типична причина: Грешна колона в съпоставянето.
Как се поправя: Проверете съпоставянето и стойностите.

Счупена или дублирана връзка `xsd.xsd_reference_error`

Какво означава: Файлът съдържа дублиран идентификатор или препратка без цел.
Защо е важно за НАП: Вътрешните връзки трябва да са еднозначни.
Типична причина: Повтарящи се идентификатори.
Как се поправя: Направете идентификаторите уникални в изходния файл.

Несъответствие със схемата `xsd.xsd_schema_error`

Какво означава: XML-ът не отговаря на официалната схема и няма по-конкретно обяснение.
Защо е важно за НАП: Файл, който не отговаря на схемата, не може да бъде приет.
Типична причина: Различни, обикновено липсващи данни.
Как се поправя: Отворете техническите детайли и проверете посочения елемент.

Полетата на шаблона и какво прави приложението

Колоните, които шаблонът разпознава, и елементите на SAF-T, в които се записват.

Колони на шаблона

Колони на шаблона
Елемент	Тип	Задължително	Колона в шаблона
TransactionDate	xs:date	Да	Дата на транзакцията
AccountID	SAFAccountType (35)	Да	Код на сметка
Description	SAFlongtextType (256)	Да	Описание
DebitAmount	SAFmonetaryType	Да	Дебит
CreditAmount	SAFmonetaryType	Да	Кредит
TransactionID	SAFmiddle2textType (70)	Да	Номер на документ
JournalID	SAFshorttextType (9)	Да	Код на дневник
CompanyName	SAFlongtextType (256)	По избор	Наименование на контрагент
CustomerID / SupplierID	SAFmiddle1textType (35)	По избор	Системен ИД на контрагент
TaxRegistrationNumber / EIK / EGN	SAFmiddle1textType (35)	По избор	Данъчен идентификатор (ДДС / ЕИК / ЕГН)
CompanyID	SAFmiddle1textType (35)	По избор	ЕИК на контрагент
Address/City	SAFshorttextType (35)	По избор	Град на контрагент
Address/Country	xs:string (2)	По избор	Държава на контрагент
Quantity	xs:decimal	По избор	Количество
UoMStandardCode	SAFcodeType (9)	По избор	Мерна единица
TaxCode (lookup)	xs:string	По избор	Етикет на данъчен код
CurrencyCode	xs:string (3)	По избор	Код на валута
CurrencyAmount	SAFmonetaryType	По избор	Сума (чужда валута)
ValueDate	xs:date	По избор	Дата на вальор
InvoiceNo	SAFmiddle1textType (70)	По избор	Номер на фактура (по документа)
InvoiceDate	xs:date	По избор	Дата на документа
RecordID	SAFshorttextType (18)	По избор	Ред на транзакция (ИН)
InvoiceType	SAFcodeType (2)	По избор	Тип документ
TaxCode (direct)	SAFcodeType (9)	По избор	Код на НАП (данък, директен)
ProductCode (lookup by code)	xs:string (35)	По избор	Системен код на продукт
ProductCode (lookup by name)	xs:string (256)	По избор	Наименование на продукт
ProductCommodityCode (direct)	xs:string (35)	По избор	NC8 код на продукт

Колони — подробности

Дата на транзакцията `field.transaction_date`

Какво означава: Датата на операцията.
Защо е важно за НАП: Определя към кой период принадлежи записът.
Типична причина: Колоната е с друго име или с различен формат на датата.
Как се поправя: Изберете колоната с датата. Формата се разпознава автоматично и може да се смени след валидиране.

Елемент в SAF-TGL.12

Код на сметка `field.account_id`

Какво означава: Счетоводната сметка на реда.
Защо е важно за НАП: Всеки ред трябва да сочи сметка от сметкоплана на НАП.
Типична причина: Колоната е с друго име.
Как се поправя: Изберете колоната със сметката; НАП кодът се определя автоматично и се проверява в Номенклатури → Сметки.

Елемент в SAF-TGL.24GL.24.1

Описание `field.description`

Какво означава: Текстът на операцията.
Защо е важно за НАП: Описанието е задължително поле на реда.
Типична причина: Колоната с обяснение е с друго име.
Как се поправя: Изберете колоната с описанието (нарация).

Елемент в SAF-TGL.30

Дебит `field.debit_amount`

Какво означава: Дебитната сума на реда.
Защо е важно за НАП: Дебитът трябва да е равен на кредита във всяка операция.
Типична причина: Колоната е разменена с Кредит.
Как се поправя: Изберете колоната с дебита. Ако файлът има една колона със знак, изберете я като Дебит: отрицателните стойности се отчитат като кредит.

Елемент в SAF-TGL.31

Кредит `field.credit_amount`

Какво означава: Кредитната сума на реда.
Защо е важно за НАП: Кредитът трябва да е равен на дебита във всяка операция.
Типична причина: Колоната е разменена с Дебит.
Как се поправя: Изберете колоната с кредита.

Елемент в SAF-TGL.32

Номер на документ `field.doc_number`

Какво означава: Номерът на документа или операцията, по който редовете се групират в една транзакция.
Защо е важно за НАП: Идентификаторът на транзакцията (TransactionID) трябва да е уникален и да обединява редовете на операцията.
Типична причина: Липсва колона с номер; без нея всеки ред става отделна транзакция и операциите излизат небалансирани.
Как се поправя: Изберете колоната с номера на документа. Над 35 символа се скъсяват автоматично.

Елемент в SAF-TGL.9GL.27

Код на дневник `field.journal_id`

Какво означава: Дневникът, в който е осчетоводена операцията.
Защо е важно за НАП: Типът на дневника определя дали записът става фактура, плащане или само запис в главната книга.
Типична причина: Колоната е с друго име.
Как се поправя: Изберете колоната, а типовете задайте в Номенклатури → Дневници.

Елемент в SAF-TGL.5

Наименование на контрагент `field.partner_name`

Какво означава: Името на клиента или доставчика.
Защо е важно за НАП: Описва контрагента в основните файлове.
Типична причина: Колоната не е посочена.
Как се поправя: Изберете колоната с името на контрагента; нужна е за продажби и покупки.

Елемент в SAF-TS.C.2

Системен ИД на контрагент `field.partner_id`

Какво означава: Вътрешният номер на контрагента във вашата програма.
Защо е важно за НАП: По него главната книга намира контрагента в „Номенклатури“ → „Контрагенти“, откъдето идват името, ЕИК/ДДС номерът и адресът. Без списък се използва като идентификатор само когато контрагентът няма ДДС номер или ЕИК.
Типична причина: Нужен е, когато експортът носи само номера на контрагента.
Как се поправя: Изберете колоната и импортирайте списъка с контрагенти в „Номенклатури“ → „Контрагенти“.

Елемент в SAF-TGL.19GL.20

Данъчен идентификатор (ДДС / ЕИК / ЕГН) `field.partner_vat`

Какво означава: ДДС номер, ЕИК или ЕГН на контрагента.
Защо е важно за НАП: НАП разпознава контрагента по този идентификатор. Стойност с буквен префикс (BG123…) се третира като регистриран по ДДС, само цифри — като нерегистриран.
Типична причина: Колоната не е съпоставена.
Как се поправя: Изберете колоната; приложението определя вида (TaxType) само от формата на стойността.

Елемент в SAF-TS.TID.1S.TID.2

ЕИК на контрагент `field.partner_uic`

Какво означава: ЕИК на контрагента като отделна колона.
Защо е важно за НАП: Идентифицира контрагента, когато ДДС номерът липсва.
Типична причина: Не е нужна, ако има обща колона за идентификатор.
Как се поправя: По избор.

Елемент в SAF-TS.C.1

Град на контрагент `field.partner_city`

Какво означава: Населеното място на контрагента.
Защо е важно за НАП: Част от адреса в основните файлове (до 35 символа).
Типична причина: Не е посочена.
Как се поправя: По избор.

Елемент в SAF-TS.AD.5

Държава на контрагент `field.partner_country`

Какво означава: Двубуквен ISO код на държавата (BG, DE…).
Защо е важно за НАП: Замества държавата, определена от ДДС номера.
Типична причина: Колоната съдържа пълно име вместо код.
Как се поправя: По избор; ползвайте двубуквени кодове.

Елемент в SAF-TS.AD.8

Количество `field.quantity`

Какво означава: Количеството на реда.
Защо е важно за НАП: Записва се при редове със стоки.
Типична причина: Не е посочена.
Как се поправя: По избор; изберете колоната, ако файлът има количества.

Елемент в SAF-TSD.MG.27

Мерна единица `field.uom`

Какво означава: Мерната единица на реда.
Защо е важно за НАП: Мерните единици са кодове от номенклатура.
Типична причина: Непознат текст.
Как се поправя: По избор; съпоставете стойностите в Номенклатури → Мерни единици.

Елемент в SAF-TSD.MG.28

Етикет на данъчен код `field.tax_label`

Какво означава: Текстът във файла, който показва ставката или данъчния режим (напр. „Ставка 20%“).
Защо е важно за НАП: Всеки данъчен ред в SAF-T носи TaxType и TaxCode от номенклатурата на НАП.
Типична причина: Етикетът не е съпоставен.
Как се поправя: Изберете колоната, после съпоставете стойностите в Номенклатури → Данъчни кодове.

Елемент в SAF-TMF.TT.2MF.TT.5

Тип документ `field.invoice_type`

Какво означава: Двуцифреният код на типа документ (напр. 01 фактура).
Защо е важно за НАП: Заместува автоматично определения тип.
Типична причина: Не е нужна при стандартни фактури.
Как се поправя: По избор; ползвайте кодове от номенклатурата на НАП.

Код на валута `field.currency_code`

Какво означава: Валутата на реда.
Защо е важно за НАП: Записва се заедно със сумата във валута.
Типична причина: Непознат код.
Как се поправя: По избор; използвайте ISO 4217 кодове.

Сума (чужда валута) `field.amount_currency`

Какво означава: Сумата в чуждестранна валута.
Защо е важно за НАП: Записва се заедно с курса.
Типична причина: Не е число.
Как се поправя: По избор.

Елемент в SAF-TS.AM.3S.AM.4

Дата на вальор `field.value_date`

Какво означава: Датата на влизане в сила (вальор) на транзакцията.
Защо е важно за НАП: Записва се в GL.26, когато е различна от датата на транзакцията. Не е падежна дата и не е дата на данъчното събитие.
Типична причина: Различен формат или съпоставена колона с падеж.
Как се поправя: По избор; не съпоставяйте падежна дата тук.

Елемент в SAF-TGL.26

Номер на фактура (по документа) `field.invoice_number`

Какво означава: Номерът, както е изписан върху фактурата или документа.
Защо е важно за НАП: НАП изисква номерът на фактурата да е както е изписан върху документа (Въпроси и отговори, II.4.6) и по него сверява фактурите на доставчика и получателя. При покупки това е номерът на доставчика, а не вътрешният номер на записа.
Типична причина: Експортът съдържа само номера на счетоводния запис.
Как се поправя: Добавете колоната (в Odoo обикновено „Референция“), особено за покупките.

Елемент в SAF-TS.I.1

Дата на документа `field.document_date`

Какво означава: Датата на фактурата или документа.
Защо е важно за НАП: Записва се като дата на фактурата (S.I.8), дата на данъчното събитие (S.I.43) и дата на транзакцията (GL.12 — „дата на документа“). Датата на осчетоводяване остава в GL.18 и определя периода.
Типична причина: При покупки фактурата често е с по-ранна дата от осчетоводяването.
Как се поправя: Добавете колоната; без нея се ползва датата на осчетоводяване.

Елемент в SAF-TS.I.8S.I.43GL.12

Ред на транзакция (ИН) `field.line_system_id`

Какво означава: Вътрешният идентификатор на реда във вашата програма.
Защо е важно за НАП: Използва се като RecordID.
Типична причина: Не е нужен.
Как се поправя: По избор; до 18 символа. Ако липсва, приложението номерира редовете.

Елемент в SAF-TGL.23

Код на НАП (данък, директен) `field.nra_tax_code`

Какво означава: Колона, която вече съдържа кода на данъка по НАП.
Защо е важно за НАП: Пропуска съпоставянето на етикети.
Типична причина: Ползва се само ако програмата ви експортира кодове на НАП.
Как се поправя: По избор; изберете колоната, ако стойностите са валидни кодове.

Елемент в SAF-TMF.TT.5

Системен код на продукт `field.product_code`

Какво означава: Кодът на продукта във вашата програма.
Защо е важно за НАП: Търси се в номенклатурата за NC8 код.
Типична причина: Не е нужен.
Как се поправя: По избор.

Наименование на продукт `field.product_name`

Какво означава: Името на продукта.
Защо е важно за НАП: Търси се в номенклатурата за NC8 код.
Типична причина: Не е нужно.
Как се поправя: По избор.

NC8 код на продукт `field.nra_product_code`

Какво означава: Колона, която вече съдържа NC8 кода.
Защо е важно за НАП: Стойността се ползва директно.
Типична причина: Не е нужна.
Как се поправя: По избор.

Настройки и понятия

Списък с контрагенти `partner.list`

Какво означава: Контрагентите на фирмата по номера им в счетоводната програма — име, ЕИК/ЕГН, ДДС номер и адрес.
Защо е важно за НАП: Много програми изнасят главната книга само с номера на контрагента. НАП изисква за всеки клиент и доставчик ЕИК/ДДС номер, име и адрес (Въпроси и отговори, III.2), а идентификаторът му трябва да е един и същ във всички раздели на файла.
Типична причина: Ред от главната книга намира контрагента по номер, после по ЕИК/ЕГН, ДДС номер и име. Стойност в самия ред има предимство пред списъка.
Как се поправя: Импортирайте списъка (CSV или XLSX) от програмата или въведете контрагентите ръчно. Началните салда, записани по номер, име или ЕИК, автоматично се отнасят към същия контрагент.

Елемент в SAF-TMF.C.1MF.S.1S.C.1S.C.3

Типове дневници `journal.types`

Какво означава: Продажби, Покупки, Банка, Каса или Главна книга — класификация на всеки дневник от файла.
Защо е важно за НАП: От нея зависи в кой раздел на SAF-T попада записът: фактури, плащания или само главна книга.
Типична причина: Приложението не отгатва типа — вие го задавате веднъж за всеки дневник.
Как се поправя: Посочете типа на всеки дневник; запазва се и за следващите файлове.

Елемент в SAF-TGL.5GL.7

Тип сметка: Акт., Пас., Дв. `account.type`

Какво означава: Акт. е активна сметка (обичайно дебитно салдо), Пас. е пасивна (кредитно), Дв. е активно-пасивна (двустранна).
Защо е важно за НАП: Типът на сметката се записва в основните файлове (AccountType).
Типична причина: Определя се автоматично по сметкоплана на НАП и може да е неточен за нестандартни сметки.
Как се поправя: Сменете типа при нужда; „Върни автоматичния тип“ възстановява определения от приложението.

Елемент в SAF-TMF.GLA.7

НАП код на сметка `account.nra_code`

Какво означава: Съответствието на вашата сметка в сметкоплана на НАП.
Защо е важно за НАП: Всеки ред на главната книга трябва да сочи сметка от сметкоплана на НАП — НАП отхвърля файл с друга сметка; вашият код се записва като TaxpayerAccountID. Приложението предлага код само ако той съществува в сметкоплана: например 601, 602, 606 и 609 там са само с подсметки (60101, 60201…), затова изберете точната подсметка.
Типична причина: Нестандартен код на сметка или сметка без съответствие в сметкоплана на НАП (напр. клас 8 за калкулиране).
Как се поправя: Изберете НАП код за всички маркирани редове — без това генерирането е блокирано. Сметка без съответствие може да маркирате „Вътрешна“: операциите само с такива сметки не се подават, а операция, която я смесва с отчитани сметки, остава грешка. НАП не е публикувала правило за вътрешните сметки — при съмнение питайте saf_t_bg@nra.bg.

Елемент в SAF-TGL.24GL.24.1

Данъчен код по сметка (600/700) `account.tax_code`

Какво означава: Код от номенклатура TAX-IMP, който получават редовете на тази сметка в главната книга.
Защо е важно за НАП: НАП изисква кодовете за данък върху разходите (600) и данък при източника (700) на счетоводните записвания, с които се начисляват такива разходи — и на сметката на разхода, и на насрещната (Приложение №3, т. IV.8.2). Експортите обикновено не носят тази информация в редовете. Социалните разходи в натура получават 600020 дори когато данък не се дължи; възнагражденията по граждански договори — 700500.
Типична причина: Данъчният код зависи от вида на разхода, а не от реда: представителни разходи, социални разходи в натура, граждански договори и др.
Как се поправя: Изберете кода за сметките на тези разходи. Той се записва на редовете на сметката и на редовете без собствен данъчен код в същата операция; ДДС редовете (453…) запазват своя код. Сумата на данъка (S.TI.6) е дължимият данък и се посочва само на реда на сметката: сумата от колоната „Сума на данъка“, ако експортът я има; 0,00 при отметка „Не се дължи данък“ (напр. социални разходи в натура до чл. 208 от ЗКПО); иначе основа × ставка по номенклатура TAX-IMP. Останалите редове без данъчен код получават 000/000000 („неприложимо“).

Елемент в SAF-TGL.33

TaxType и TaxCode `tax.type_vs_code`

Какво означава: TaxType е видът на данъка (напр. ДДС), а TaxCode — конкретната ставка или режим в него (20%, 9%, 0%, освободени доставки).
Защо е важно за НАП: Всеки данъчен ред в SAF-T носи и двата, и те трябва да са от официалната таблица на НАП.
Типична причина: Текстът във файла („Ставка 20%“) не е съпоставен.
Как се поправя: Изберете за всеки текст от файла данъчен код от падащия списък; TaxType се определя от кода.

Елемент в SAF-TMF.TT.2MF.TT.5

Начални салда `balances.opening`

Какво означава: Салдата по сметки и контрагенти към първия ден от периода (крайните салда от предходния месец).
Защо е важно за НАП: Файлът съдържа начални и крайни салда; без начални крайните няма да са верни.
Типична причина: Салдата не са въведени или са към грешна дата.
Как се поправя: Импортирайте оборотната ведомост към последния ден преди периода (напр. за януари — към 31.12). Първия месец ги въвеждате вие.

Елемент в SAF-TMF.GLA.9MF.GLA.10

Генерирани периоди `balances.committed`

Какво означава: Периодите, за които вече е изтеглен файл и чиито движения са добавени към салдата.
Защо е важно за НАП: Следващият период се започва от крайните салда на предходния.
Типична причина: Периодите трябва да се генерират в хронологичен ред.
Как се поправя: Генерирайте периодите по ред. При повторно изтегляне на същия период се ползват същите салда.

Елемент в SAF-TMF.GLA.9MF.GLA.10MF.GLA.11MF.GLA.12

ЕИК и ДДС номер `company.uic`

Какво означава: ЕИК е регистрационният номер на фирмата. ДДС номерът (BG + ЕИК) е отделен и се попълва само при регистрация по ДДС.
Защо е важно за НАП: Файлът идентифицира фирмата по ЕИК; ДДС номерът се записва като данъчна регистрация.
Типична причина: Често се бъркат — ЕИК няма буквен префикс.
Как се поправя: Въведете само цифрите на ЕИК; ДДС номер — ако сте регистрирани.

Елемент в SAF-TS.CMH.1

ДДС номер `company.vat_number`

Какво означава: Номерът по ДДС с префикс на държавата (напр. BG123456789).
Защо е важно за НАП: Записва се като данъчна регистрация на фирмата.
Типична причина: Фирма без регистрация по ДДС няма такъв.
Как се поправя: Оставете празно, ако не сте регистрирани по ДДС.

Елемент в SAF-TS.TID.1

Тип данъчно задължено лице (TaxType) `company.tax_type`

Какво означава: Показва дали фирмата е регистрирана по ДДС (100010), друго данъчно задължено лице (100020) или незадължено лице (100030).
Защо е важно за НАП: Записва се в данъчната регистрация и трябва да отговаря на действителния ви статут.
Типична причина: Бърка се с TaxCode — той е ставката на ред, а не статутът на фирмата.
Как се поправя: Изберете статута си; при регистрация по ДДС е 100010.

Елемент в SAF-TS.TID.2

Банкова сметка (IBAN) `company.iban`

Какво означава: Банковата сметка на фирмата, записвана в SAF-T.
Защо е важно за НАП: Без IBAN приложението записва заместител (BG00000000000000000000) и показва предупреждение I05.
Типична причина: Не е добавен.
Как се поправя: Добавете поне един валиден IBAN; проверява се контролната сума.

Елемент в SAF-TS.BA.1

Лице за контакт `company.contact`

Какво означава: Име, длъжност, телефон и имейл на лицето за контакт.
Защо е важно за НАП: От версия 1.0.3 лицето за контакт не е задължително. Ако не въведете име, елементът ContactPerson не се записва. До 31.10.2026 (версия 1.0.2) приложението записва служебно лице.
Типична причина: Полетата се бъркат със задължителни.
Как се поправя: Попълнете ги само ако искате лицето да фигурира във файла.

Елемент в SAF-TS.CTH.1

Автоматично определен период `period.auto`

Какво означава: Периодът е избран по месеца, в който е най-голямата част от датите във файла.
Защо е важно за НАП: Всички транзакции трябва да са в декларирания период.
Типична причина: Единични редове с друга дата не влияят на избора.
Как се поправя: Ако файлът обхваща друг месец, го променете в стъпка 2.

Съпоставени колони `chip.columns`

Какво означава: Колко от задължителните колони на шаблона са съпоставени към колони от вашия файл (напр. 7/7).
Защо е важно за НАП: Без всички задължителни колони не може да се генерира файл.
Типична причина: Колона с непознато име.
Как се поправя: Съпоставете липсващите колони в стъпка 3.

Съпоставени кодове `chip.nomenclature`

Какво означава: Колко от данъчните кодове и мерните единици във файла са свързани с код от номенклатурата (напр. 1/1).
Защо е важно за НАП: Всяка стойност трябва да е код от официалната номенклатура.
Типична причина: Нови стойности във файла.
Как се поправя: Съпоставете несвързаните в Номенклатури.

Автоматично добавени `chip.autoadded`

Какво означава: Брой нови редове в номенклатурите (дневници, мерни единици, данъчни етикети), създадени от стойностите във файла.
Защо е важно за НАП: Показва какво е прочетено от файла.
Типична причина: Стойности, които не са били в номенклатурите.
Как се поправя: Прегледайте автоматичните съответствия, защото могат да са неточни.

Какво определя приложението автоматично

Отчетен период

Избира се месецът, в който попада най-големият дял от датите във файла. Единични редове с друга дата не влияят на избора.

Колони на файла

Заглавията на колоните се разпознават по име; съпоставянето можете да коригирате ръчно.

Тип и код на сметка

Типът (Акт., Пас., Дв.) и кодът в сметкоплана на НАП се определят по номера на сметката. Можете да ги смените.

Идентификатор и вид на контрагента

По формата на ДДС номера, ЕИК или ЕГН приложението определя префикса на идентификатора (10, 11, 12…) и вида данъчна регистрация.

Крайни салда

Приложението изчислява крайните салда от началните салда и движенията в периода.

Какво приложението не прави

Само месечен файл на главната книга

Приложението изгражда месечния SAF-T файл с главната книга, фактурите и плащанията. Не изготвя отделен годишен файл за активи и отделен файл за наличности при поискване.

Не подава файла към НАП

Приложението проверява файла и ви дава ZIP с XML файла вътре. Подаването е ваше действие: разархивирате ZIP, оставяте името на XML файла непроменено (ЕИК_ММ_ГГГГ.xml) и го подавате с КЕП в е-услугата на НАП. НАП отказва файлове, които не са XML или са с друго име.

Не измисля данни

Липсващ ЕИК, ДДС номер или тип дневник не се отгатва: приложението ви показва какво липсва и къде да го въведете.

Не променя счетоводната ви програма

Всичко, което изчиства или поправя приложението, важи само за генерирания файл. Изходният експорт и книгите ви остават непроменени.

Версии на схемата и срокове

Версия 1.0.2 — до 31.10.2026 г.

Файловете, подавани до 31.10.2026 г. включително, се изготвят по структура 1.0.2. В тази версия лицето за контакт се записва в файла, затова приложението поставя служебно лице, ако не сте въвели такова.

Версия 1.0.3 — за файлове, подавани от 01.11.2026 г.

Файловете, подавани от 01.11.2026 г., са по структура 1.0.3 (Заповед № З-ЦУ-30-1797/13.10.2026 г. на изпълнителния директор на НАП). Лицето за контакт е по избор: ако не въведете име, елементът не се записва. Номенклатурите, които показва тази страница, са идентични в двете версии.

Срок за подаване

Месечните файлове се подават в срока по чл. 71к ДОПК. Приложението не следи срока и не подава файла вместо вас — проверете срока за вашия отчетен период в закона.

Речник

SAF-T

Стандартен одитен файл за данъчни цели: XML файл по схема на НАП с основни данни (MasterFiles) и движения (главна книга, продажби, покупки, плащания).

ЕИК, ЕГН, ДДС номер

ЕИК е номерът на фирмата в търговския регистър (9 или 13 цифри). ЕГН е номерът на физическо лице (10 цифри). ДДС номерът е ЕИК с буквен префикс на държавата (BG123456789) и съществува само за регистрирани по ДДС.

TaxType и TaxCode

TaxType е видът на данъка (100 — ДДС, 200 — корпоративен данък…); TaxCode е конкретната ставка или режим в него (100211 — основа по ставка 20 %). Всеки данъчен ред носи и двата, като кодът започва с цифрите на типа. В профила на фирмата „тип данъчно задължено лице“ (100010, 100020, 100030) е друго нещо и се бърка с тях.

Префикси на идентификатора: 10, 11, 12…

Първите две цифри на идентификатора на контрагента показват вида му: 10 — българско дружество (ЕИК); 11 — дружество от ЕС (ДДС номер с префикс на държавата); 12 — дружество извън ЕС; 13 — българско физическо лице (ЕГН); 14 — чуждестранно физическо лице; 15 — без идентификатор (служебен номер); 16 — служебен номер на НАП.

САП и ДАП

САП е счетоводният амортизационен план — амортизацията по счетоводната политика на предприятието. ДАП е данъчният амортизационен план по ЗКПО — амортизацията по категориите и нормите на чл. 55. Един актив може да е и в двата плана, само в единия или в нито един (напр. земя). В SAF-T те се подават в годишния файл за активите, който приложението не изготвя — месечният файл не ги съдържа.

Типове дневници

Продажби — клиентски фактури (SalesInvoices). Покупки — доставчически фактури (PurchaseInvoices). Банка и Каса — плащания (Payments). Главна книга — всички останали записи (GeneralLedgerEntries). Дневник без тип остава в главната книга и не дава фактури.

Акт., Пас., Дв.

Активна сметка обичайно има дебитно салдо, пасивна — кредитно, двустранна (Дв.) може да има и двете. Типът се записва в основните файлове.

Генериран период

Период, за който вече е изтеглен файл: крайните му салда стават начални за следващия. Затова периодите се генерират в хронологичен ред.

Справочник

Кодови списъци на НАП

Данъчни типове и кодове

000 Без данък (N/A)

100 ДАНЪК ВЪРХУ ДОБАВЕНАТА СТОЙНОСТ

200 КОРПОРАТИВЕН ДАНЪК

300 ДАНЪК ВЪРХУ ПРИХОДИТЕ НА БЮДЖЕТНИТЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ЗКПО

400 ДАНЪК ВЪРХУ ДОПЪЛНИТЕЛНИТЕ РАЗХОДИ НА НАРОДНИТЕ ПРЕДСТАВИТЕЛИ ПО ЗКПО

500 ДАНЪК ВЪРХУ ХАЗАРТНАТА ДЕЙНОСТ ПО ЗКПО

600 ДАНЪК ВЪРХУ РАЗХОДИТЕ

700 ДАНЪК ПРИ ИЗТОЧНИКА

800 ДАНЪК ВЪРХУ ДЕЙНОСТТА ОТ ОПЕРИРАНЕ НА КОРАБИ

900 ВРЕМЕННА СОЛИДАРНА ВНОСКА ПО РЕГЛАМЕНТ 2022/1854

910 ДАНЪК ВЪРХУ ЗАСТРАХОВАТЕЛНИТЕ ПРЕМИИ

915 ДОПЪЛНИТЕЛЕН ДАНЪК И НАЦИОНАЛЕН ДОПЪЛНИТЕЛЕН ДАНЪК ПО ГЛАВА ПЕТА "А" ОТ ЗКПО

920 ДАНЪК ВЪРХУ ОБЩАТА ГОДИШНА ДАНЪЧНА ОСНОВА ПО ЗДДФЛ

930 ДАНЪК ВЪРХУ ГОДИШНАТА ДАНЪЧНА ОСНОВА ЗА ДОХОДИ ОТ СТОПАНСКА ДЕЙНОСТ КАТО ЕДНОЛИЧЕН ТЪРГОВЕЦ ПО ЗДДФЛ

940 ДЪРЖАВНО ОБЩЕСТВЕНО ОСИГУРЯВАНЕ

950 ФОНД ДЗПО

960 ЗДРАВНО ОСИГУРЯВАНЕ

970 УЧИТЕЛСКИ ПЕНСИОНЕН ФОНД

980 ФОНД ГВРС

990 ТАКСИ ПО ЗАКОНА ЗА ХАЗАРТА

991 Закон за акцизите и данъчните складове

111 Общ код за лихви и санкции

Типове документи

Видове движение на материални запаси

Видове движение на активи

Видове материални запаси

Методи и механизми на плащане

Данъчен режим на контрагента (ДДС регистрация)

Мерни единици

Области (код на регион)

Сметкоплан на НАП

Проверките на приложението

Правила за цялост

Липсващи имена на контрагенти rule.I01

Контрагенти без данъчен идентификатор rule.I02

Транзакции извън декларирания период rule.I03

Небалансирани транзакции rule.I04

Няма IBAN на фирмата rule.I05

Дублирани идентификатори на транзакции rule.I06

Суми на данък върху разходите, които са оценка rule.I13

Номера на контрагенти, които липсват в списъка rule.I11

ЕИК/ДДС номера, които не може да са верни rule.I12

Редове от фактури без код на продукт rule.I10

Банкови и касови записи, които не са плащания rule.I09

Сметки без НАП код rule.I08

Кодове по КН, които вече не съществуват rule.I07

Редове, които не могат да се прочетат, и констатации

Пропуснати редове finding.skipped_rows

Само записи от главната книга finding.ledger_only

Автоматични корекции finding.auto_fixes

Структурни грешки при валидиране finding.xsd_technical

Сметки без НАП код finding.unmapped_accounts

Невалидна дата parse.date

Липсваща или нечислова сума parse.amount

Сметка без НАП код parse.account

Невалидна сума във валута parse.currency_amount

Невалидна дата на вальор parse.value_date

Невалидна дата на документа parse.document_date

Грешки по схемата

Твърде дълги номера на документи xsd.value_truncated

Твърде дълги стойности xsd.field_too_long

Транзакции без редове xsd.empty_transaction

Фактури без редове xsd.empty_invoice

Операции само с вътрешни сметки xsd.internal_excluded

Дневници без записи xsd.empty_journal

Липсва IBAN на фирмата xsd.bank_account_structure

Неправилен формат на ДДС/ЕИК xsd.tax_number_format

Дата в неразпознат формат xsd.invalid_date

Невалидна парична стойност xsd.invalid_amount

Стойност извън допустимия списък xsd.invalid_enum

Стойност в неправилен формат xsd.pattern_violation

Липсва задължително поле xsd.xsd_required_field_missing

Неочаквано поле xsd.xsd_unexpected_field

Липсва задължителен атрибут xsd.xsd_required_attribute_missing

Недопустим атрибут xsd.xsd_unexpected_attribute

Невалидна дата xsd.xsd_invalid_date

Невалидни дата и час xsd.xsd_invalid_datetime

Липсващи имена на контрагенти `rule.I01`

Контрагенти без данъчен идентификатор `rule.I02`

Транзакции извън декларирания период `rule.I03`

Небалансирани транзакции `rule.I04`

Няма IBAN на фирмата `rule.I05`

Дублирани идентификатори на транзакции `rule.I06`

Суми на данък върху разходите, които са оценка `rule.I13`

Номера на контрагенти, които липсват в списъка `rule.I11`

ЕИК/ДДС номера, които не може да са верни `rule.I12`

Редове от фактури без код на продукт `rule.I10`

Банкови и касови записи, които не са плащания `rule.I09`

Сметки без НАП код `rule.I08`

Кодове по КН, които вече не съществуват `rule.I07`

Пропуснати редове `finding.skipped_rows`

Само записи от главната книга `finding.ledger_only`

Автоматични корекции `finding.auto_fixes`

Структурни грешки при валидиране `finding.xsd_technical`

Сметки без НАП код `finding.unmapped_accounts`

Невалидна дата `parse.date`

Липсваща или нечислова сума `parse.amount`

Сметка без НАП код `parse.account`

Невалидна сума във валута `parse.currency_amount`

Невалидна дата на вальор `parse.value_date`

Невалидна дата на документа `parse.document_date`

Твърде дълги номера на документи `xsd.value_truncated`

Твърде дълги стойности `xsd.field_too_long`

Транзакции без редове `xsd.empty_transaction`

Фактури без редове `xsd.empty_invoice`

Операции само с вътрешни сметки `xsd.internal_excluded`

Дневници без записи `xsd.empty_journal`

Липсва IBAN на фирмата `xsd.bank_account_structure`

Неправилен формат на ДДС/ЕИК `xsd.tax_number_format`

Дата в неразпознат формат `xsd.invalid_date`

Невалидна парична стойност `xsd.invalid_amount`

Стойност извън допустимия списък `xsd.invalid_enum`

Стойност в неправилен формат `xsd.pattern_violation`

Липсва задължително поле `xsd.xsd_required_field_missing`

Неочаквано поле `xsd.xsd_unexpected_field`

Липсва задължителен атрибут `xsd.xsd_required_attribute_missing`

Недопустим атрибут `xsd.xsd_unexpected_attribute`

Невалидна дата `xsd.xsd_invalid_date`

Невалидни дата и час `xsd.xsd_invalid_datetime`

Невалидна числова стойност `xsd.xsd_invalid_number`

Невалидно цяло число `xsd.xsd_invalid_integer`

Невалидна да/не стойност `xsd.xsd_invalid_boolean`

Код извън номенклатурата `xsd.xsd_invalid_code`

Неправилен формат `xsd.xsd_format`

Твърде дълга стойност `xsd.xsd_value_too_long`

Твърде кратка стойност `xsd.xsd_value_too_short`

Твърде голяма стойност `xsd.xsd_value_too_large`

Твърде малка стойност `xsd.xsd_value_too_small`

Твърде много цифри `xsd.xsd_number_precision`

Стойност от неправилен тип `xsd.xsd_invalid_value`

Счупена или дублирана връзка `xsd.xsd_reference_error`

Несъответствие със схемата `xsd.xsd_schema_error`

Дата на транзакцията `field.transaction_date`

Код на сметка `field.account_id`

Описание `field.description`

Дебит `field.debit_amount`

Кредит `field.credit_amount`

Номер на документ `field.doc_number`

Код на дневник `field.journal_id`

Наименование на контрагент `field.partner_name`

Системен ИД на контрагент `field.partner_id`

Данъчен идентификатор (ДДС / ЕИК / ЕГН) `field.partner_vat`

ЕИК на контрагент `field.partner_uic`

Град на контрагент `field.partner_city`

Държава на контрагент `field.partner_country`

Количество `field.quantity`

Мерна единица `field.uom`

Етикет на данъчен код `field.tax_label`

Тип документ `field.invoice_type`

Код на валута `field.currency_code`

Сума (чужда валута) `field.amount_currency`

Дата на вальор `field.value_date`

Номер на фактура (по документа) `field.invoice_number`

Дата на документа `field.document_date`

Ред на транзакция (ИН) `field.line_system_id`

Код на НАП (данък, директен) `field.nra_tax_code`

Системен код на продукт `field.product_code`